اعتبارسنجی واحدهای تجاری دریافت کننده تسهیلات مالی مبتنی بر صورتهای مالی

توضیحات

 چکیده پایان نامه (شامل خلاصه، اهداف، روش های اجرا و نتایج به دست آمده):
بررسی، سنجش و اندازه گیری اعتبار مشتریان در مؤسسات اعتباری، امروزه یکی از مهمترین تصمیمات مالی بشمار می آید. نحوه تصمیم گیری در خصوص اعطای تسهیلات به مشتریان از این جهت دارای اهمیت می باشد که عدم ارزیابی دقیق مشتریان می تواند منجر به مطالبات سررسید گذشته و معوق با کاهش توان تسهیلات دهی بانکها و در نهایت سوخت شدن مطالبات بانکها گردد. این پژوهش با هدف مدلسازی اعتبارسنجی مشتریان در بانک به روش های شبکه عصبی، درخت تصمیم و ماشین بردار پشتیبان انجام می شود. بدین منظور اطلاعات و داده های مالی و کیفی یک نمونه تصادفی ۳۰۰ تایی (۲۱۸ مشتری خوش حساب و ۸۲ مشتری بدحساب) از شرکتهای حقوقی را که در سال ۸۹ و ۹۰ از بانک ملی ایران شعب شهر تهران تسهیلات اعتباری دریافت نموده اند، مورد بررسی قرار می گیرد. در این تحقیق پس از بررسی پرونده های اعتباری هریک از مشتریان، ۳۱ متغیر توضیح دهنده مورد ارزیابی قرار گرفت و نتایج ضمن دلالت بر تأیید نظریه های اقتصادی و مالی نشان می دهد که تکنیک های    داده کاوی جهت اعتبارسنجی مشتریان از کارآیی بالایی برخوردار می باشد و همچنین عملکرد پیش بینی الگوی شبکه عصبی به مراتب بهتر از سایر الگوها است .

فهرست مطالب
عنوان                                                                     صفحه
فصل اول :کلیات تحقیق  
مقدمه     2
1-1    بیان مسئله……………………………………………………………………………………………………………………………………………………….۳
۱-۲    سؤال تحقیق     4
1-3    اهمیت موضوع و ضرورت تحقیق و انگیزه انتخاب آن     5
1-4    اهداف تحقیق     6
1-5    فرضیه های تحقیق     8
1-5-1 فرضیه اصلی     8
1-5-1-1 فرضیه های فرعی     8
1-6    چارچوب نظری تحقیق     9
1-7    مؤلفه های تحقیق     10
1-7-1 متغیرهای کیفی و کمی     11
1-7-2 نسبت های مالی     11
1-8     پیشینه تحقیق     12
1-8-1  انواع متغیر ها در پیشینه تحقیق     15
1-9    کاربردهای تحقیق     16
1-10    روش تحقیق     16
1-10-1 مدل تحقیق     18
1-11    قلمرو تحقیق     19
1-12    جامعه آماری و تعیین حجم نمونه     19
1-13    ابزار گردآوری اطلاعات     20
1-14    روش تجزیه و تحلیل اطلاعات     20
1-15    تعاریف عملیاتی متغیرها و واژه های کلیدی     21
1-15-1 نسبت های مالی     22
1-15-2  ریسک اعتباری     25
1-15-3  داده کاوی     26
1-15-4 ماشین بردارپشتیبان     27
عنوان                                                                                                                 صفحه
۱-۱۵-۵ درخت تصمیم     27
1-15-6 شبکه های عصبی     28
فصل دوم :ادبیات تحقیق
مقدمه     30
2-1    چارچوب نظری تحقیق     31
2-2    ریسک اعتباری و تاریخچه پیدایش آن     34
2-2-1 ضرورت طراحی سیستمهای سنجش و ارزیابی اعتبار مشتریان     35
– مطالعات انجام شده در داخل کشور     36           
– مطالعات انجام شده در خارج از کشور     42
2-3    امتیازدهی و رتبه بندی اعتباری و تاریخچه پیدایش آنها     43
2-3-1 مدلهای امتیازدهی اعتباری     46
2-3-2 ضرورت امتیازدهی اعتباری مشتریان     47
2-3-3 اهمیت رتبه بندی اعتباری مشتریان     .48
2-3-4 معیارهای رتبه بندی اعتباری مشتریان     .49
2-3-5 مزایا و محدودیت‌های مدل رتبه بندی اعتباری     51
2-3-6 سیستم‌های رتبه بندی اعتباری     52
– مطالعات انجام شده در داخل کشور     53
– مطالعات انجام شده در خارج از کشور     55
2-4    اتکاء به صورتهای مالی جهت پیش بینی ورشکستگی     57
      – مطالعات انجام شده در داخل کشور     58
– مطالعات انجام شده در خارج از کشور     62
2-5    داده کاوی و تاریخچه پیدایش آن     63
2-5-1 گام های داده کاوی     64
2-5-2 کاربردهای داده کاوی     65
2-6    بکارگیری تکنیک های داده کاوی در حوزه اعتبارسنجی     67
– مطالعات انجام شده در داخل کشور     68
– مطالعات انجام شده در خارج از کشور     71
2-7    جمع بندی و نتیجه گیری     72
عنوان                                                                                                                 صفحه
فصل سوم : روش شناسائی تحقیق (متدولوژی)  
مقدمه     76
3-1    روش تحقیق    .78
3-2    جامعه آماری     80
3-3    حجم نمونه و روش اندازه گیری     81
3-4    فرضیه های تحقیق     82
3-4-1 فرضیه اصلی     .82
3-4-1-1 فرضیه های فرعی     82
3-5    قلمرو تحقیق     83
3-6    ابزار و روش گردآوری داده ها     83
3-7    روش تجزیه و تحلیل داده ها     84
3-8    تکنیکهای داده کاوی جهت اعتبارسنجی     85
3-8-1 شبکه های عصبی     85
3-8-2 ماشین بردارپشتیبان    96
3-8-3 درخت تصمیم     100
3-9    مؤلفه های تحقیق     102                         
فصل چهارم : تجزیه وتحلیل یافته های تحقیق
مقدمه     106
4-1    توصیف داده های گردآوری شده     107
4-2    ملاک کارآمدی مدل ها     112
4-3    تحلیل داده ها و بررسی اعتبار مدل با استفاده از تکنیکهای داده کاوی (آزمون فرضیه های تحقیق)     113
4-3-1 آزمون فرضیه اصلی     113
– نتایج آزمون و یافته های فرضیه اصلی     116
4-3-1-1 آزمون فرضیه فرعی اول     116
– نتایج آزمون و یافته های فرضیه فرعی اول     117
4-3-1-2 آزمون فرضیه فرعی دوم     118
– نتایج آزمون و یافته های فرضیه فرعی دوم     121
4-3-1-3 آزمون فرضیه فرعی سوم     123
عنوان                                                                                                                 صفحه
– نتایج آزمون و یافته های فرضیه فرعی سوم     126
4-4    کارآیی مدل ها در مقایسه با الگوریتمهای مختلف طبقه بندی     129
فصل پنجم : نتیجه گیری وپیشنهادات    
مقدمه     131
5-1    نتایج حاصل از یافته های تحقیق (قبول و یا رد فرضیه ها)     131
5-1-1- نتایج حاصل از بررسی آزمون فرضیه اصلی     132
5-1-1-1 نتیجه فرضیه فرعی اول     132
5-1-1-2 نتیجه فرضیه فرعی دوم     .133
5-1-1-3 نتیجه فرضیه فرعی سوم     134
5-2    نتیجه گیری کلی تحقیق     135
5-3    مقایسه نتایج تحقیق با سایر تحقیقات     ..138
5-4    محدودیت ها و مشکلات تحقیق     138
5-5    پیشنهادات     139
5-5-1 پیشنهادات حاصل از تحقیق     139
5-5-2 پیشنهادات کاربردی در نظام بانکی     141
5-5-3 پیشنهادات جهت تحقیقات آتی     142
منابع و مآخذ
      منابع فارسی     146
      منابع انگلیسی     148
چکیده انگلیسی